Банковская тайна в Швейцарии

Что такое банковская тайна в Швейцарии? Актуальна ли банковская тайна в Швейцарии до сих пор?

Банковская тайна в Швейцарии регулируется статьёй 47 закона о банковской деятельности и статьёй 43 закона о фондовых Биржах.

Статья 47 закона о банковской деятельности предусматривает следующее: “Любое лицо наказуемо лишением свободы на срок до трех лет или денежным штрафом, если оно умышленно:

  1. a. раскрывает секрет, который ему доверяют или о котором он узнает будучи членом органа, сотрудником, агентом или ликвидатором банка или лица, упомянутого в статье 1b, либо будучи членом органа или сотрудником аудиторской компании;
  2. b. либо пытается вызвать такое нарушение профессиональной тайны;
  3. c. раскрывает секрет, который был открыт ему в соответствии с пунктом а, или использует его в личных целях или в целях третьих лиц.

Наказывается лишением свободы на срок до пяти лет или денежным штрафом любое лицо, которое, совершив деяние в соответствии с абзацом 1 пункта а или с, получает финансовое преимущество для себя или для третьих лиц.

Любое лицо, которое действовало по небрежности, штрафуется на 250 000 швейцарских франков.

Раскрытие тайны наказуемо даже после прекращения работы на занимаемой должности, выполнения функции или занятием профессией.

Остаются в силе положения федерального и кантонального законодательства об обязанности предоставлять информацию органам власти и давать показания в суде.

Кантоны несут ответственность за судебное преследование и разбирательство действий, наказуемых в соответствии с этими положениями. Применимы общие положения Уголовного кодекса.”

Статья 43 закона о фондовых биржах предусматривает следующее:

Любое лицо наказуемо лишением свободы на срок до трех лет или денежным штрафом, если оно умышленно:

  1. a. раскрывает секрет, который ему доверяют как члену органа, сотруднику, агенту или ликвидатору брокера (продавца) ценных бумаг, или о котором он узнает благодаря своей должности или обязанностям;
  2. b. пытается вызвать такое нарушение профессиональной тайны;
  3. c. раскрывает секрет, который был открыт ему в соответствии с пунктом а, или использует его в личных целях или в целях третьих лиц.

Наказывается лишением свободы на срок до пяти лет или денежным штрафом любое лицо, которое, совершив деяние в соответствии с абзацом 1 пункта а или с, получает финансовое преимущество для себя или для третьих лиц.

Любое лицо, которое действовало по небрежности, штрафуется на 250 000 швейцарских франков.

Раскрытие тайны наказуемо даже после прекращения работы на занимаемой должности, выполнения функции или занятием профессией.

Остаются в силе положения федерального и кантонального законодательства об обязанности предоставлять информацию органам власти и давать показания в суде.

Кантоны несут ответственность за судебное преследование и разбирательство действий, наказуемых в соответствии с этими положениями. Применимы общие положения Уголовного кодекса.”

Хотя вышеупомянутые нормативные положения все еще действуют, концепция «банковской тайны», понимаемая как полная анонимность счетов, открытых в швейцарских банках, более не актуальна; фактически в последние годы Швейцария соблюдала международные стандарты в отношении обмена информацией.

Tutti i diritti riservati - S.L.C. Apertura conti bancari in Svizzera - Studio legale Ceruti - Realizzazione siti internet www.christophermiani.it